ЖСК-55 Санкт-Петербург

Информация о пользователе

Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 15-25 апреля 2019 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55


АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55

Сообщений 1 страница 3 из 3

1

АКТ
ревизионной комиссии ЖСК-55
по проверке финансово - хозяйственной деятельности
за 2018 г.

г. Санкт-Петербург                        25 марта 2019 г.

Ревизионная комиссия в составе:

Власовой Татьяны Петровны  - председатель
Соколовой Людмилы Ивановны - член комиссии
    Петракович Татьяны Васильевны – член комиссии

1. Состав правления ЖСК-55:

Шереверов Владимир Иванович    - председатель
Воронцов Станислав Николаевич  – зам председателя
Жиганова Алла Ивановна         – член правления
Веренкова Екатерина Трофимовна – член правления
Ларионова Тамара Алексеевна    – член правления

2.  Обязанность по ведению бухгалтерского и налогового учета возложена решением Протокола правления № 1 от 08 мая 2018 г.
на председателя правления Шереверова Владимира Ивановича.

3.  Решением правления установлен следующий режим работы:

3.1.Заседания правление собираются по мере надобности.
Заседания правления оформлены протоколами.

3.2.Прием председателя Шереверова В.И. каждый вторник с 19 до 21 часа.

3.3.Прием зам. председателя Воронцова С.Н.каждый вторник с 19 до 21 часа.

4.  Ревизионной комиссией были проверены следующие документы:

4.1.Действующие договоры.
4.2.Лицевые счета членов ЖСК №55.
4.3.Первичные бухгалтерские документы и сводные оборотные ведомости.
4.4.Банковские документы.
4.5.Кассовые отчеты.
4.6.Ведомости начисления и выплаты заработной платы.
4.7.Книга покупок и продаж.

5. Бухгалтерский учет ведется в электронном виде по методике «журнал-главная» по начислениям. Налоговый учет ведется по методике УСН в электронном виде кассовым методом.
Начисление за жилищные услуги, текущий ремонт и обслуживание общедомового имущества и сбор на расходы правления производился в соответствии с тарифами, утвержденными на Общем собрании от 20.05.2018 г.
Начисление платы за коммунальные услуги производилось в соответствии с Тарифами на ресурсы, поставляемые для предоставления коммунальных

услуг гражданам установленными
Правительством Санкт-Петербурга и показаниями общедомовых приборов учета коммунальных ресурсов.

6. Согласно уточненной по фактическим результатам сметы на 2018 г., произведены следующие начисления:

6.1. Фактически на содержание и ремонт общедомового имущества за 2018 г. начислено доходов 3302880 руб.
Фактически начислено расходов по содержанию и ремонту общего имущества 3582636 руб.
Превышение расходов над доходами составило 279755 руб.

6.2.Фактически на оплату радиоточек начислено доходов 189719 руб.
Фактически начислено расходов на оплату радиоточек 192671 руб.
Превышение расходов над доходами составило 2952 руб.

6.3. Фактически на оплату телевизионной антенны и видеонаблюдения начислено доходов 383920 руб.
Фактически начислено расходов на оплату телевизионной антенны и видеонаблюдения 382586 руб.
Превышение доходов над расходами составило 1334 руб.

6.4. Фактически на оплату водопотребления и водоотвода начислено доходов 1203210 руб.
Фактически начислено расходов на оплату водопотребления и водоотвода 1221367 руб.
Превышение расходов над доходами составило 18156 руб.

6.5. Фактически на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение начислено доходов 4650515 руб.
Фактически начислено расходов на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение 4639270 руб.
Превышение доходов над расходами 11245 руб.

6.6. Фактически на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды начислено доходов 200308 руб.
Фактически начислено расходов на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды 201052 руб.
Превышение расходов над доходами составило 746 руб.

7.Суммарный перерасход за отчетный период по эксплуатационным расходам  составил 289031 руб.

7.1. Выявленный перерасход по коммунальным услугам 9275 руб.
связан с тем, что плата за коммунальные ресурсы начисляется в текущем месяце за предыдущий, по факту поступления счетов за коммунальные услуги, а сами суммы счетов учитываются в месяце, за который они выставлены.

7.2 Выявленный перерасход по техническому обслуживанию дома 279755 руб. связан с необходимостью выполнения дополнительных, не

предусмотренных сметой на 2018 г.,  работ по содержанию общего имущества, в том числе:

7.2.1.По требованию пожарной инспекции  выполнены работы по  демонтажу коробов на лестничых площадках на сумму 369685 руб.

7.2.2. По требованию пожарной инспекции  выполнены работы по установке антивандальных сеток на стекла вторых дверей в парадных дома на сумму 54750 руб.

7.3. На основании вышеизложенного комиссия рекомендует
покрыть выявленный убыток по эксплуатационным расходам 289031 руб. из резервного фонда.

8. Согласно балансу на 01.01.2018 г. остаток средств начисленных на услуги правления (неиспользованная прибыль) составил 168986  руб.
За 2018 г. начислено на расходы правления 984339 руб.
В сумме начисленные доходы правления за 2018 г вместе с остатком за 2017 г. составили 1153325 руб.
Фактические расходы на оплату расходов правления составили 925271 руб., в том числе:

Оплата ООО «Эллис»                                    33228 руб.
Плата за телефон                                       8779 руб.
Банковское обслуживание                               50493 руб.
Хозяйственные расходы                                 32415 руб.
Оплата секретаря с 01 по 04 2018 г.                   55264 руб.
Ведение бухгалтерского учета – 386851 руб.
Администрирование форума ЖСК и страниц на порталах    165793 руб.
Юридическое обслуживание                                1800 руб.
Пошлины за обращение в суд и госорганы                  2760 руб.
Начисленный налог по УСН – 9688 руб.
Превышение доходов правления над расходами составило   59069 руб.,
что отражено в строке «Прибыли/убытки» баланса.

Суммарный остаток средств на статье «Услуги правления» 228054 руб.

2

9. По учету отражено и начислено на уставной фонд:

Уставной фонд на 01.01.18                     12580 руб.
Начислено вступительных взносов в 2018 г.       100 руб.

  Остаток уставного фонда на 01.01.2018г.           12680 руб.

10. По учету отражено и начислено на премиальный фонд:

Премиальный фонд на 01.01.18.                 22824 руб.
Начислено в 2018 г.                             880 руб.

  Остаток премиального фонда на 01.01.2019г.        23704 руб.
- 4 –

11. По учету отражено и начислено движение резервного фонда:

Резервный фонд на 01.01.18                       165419 руб.
Всего начислено за 2018 г., в том числе:         561356 руб.
      Начислено взносов за 2018 г.                     369540 руб.
      Дополнительно поступило взносов                   37400 руб.
Перерасход по квартирным счетчикам ХВ             63460 руб.
Перерасход по квартирным счетчикам ГВ             28342 руб.
      Начислено по повышающим Коэф. ХВ                  18650 руб.
Начислено по повышающим Коэф. ГВ                  63460 руб.
Использовано резервного фонда за 2018г, в т.ч:    79737 руб.
Начислен штраф за нарушение пожарной безопасности 70000 руб.
Недобор по квартирным счетчикам ХВ                3684  руб.
Недобор по квартирным счетчикам ГВ                6051  руб.

Остаток резервного фонда на 01.01.2019                 647039 руб.

12.По балансу на 01.01.2019 г. имеется дебиторская задолженность по следующим статьям:

По взносам собственников на жилкомуслуги     804643 руб.
По подоходному налогу                             2 руб.                           
По федеральному фонду медстрахования          15179 руб.
По плате за антенну и видеонаблюдение         33796 руб.
За радиоточки                                  3366 руб.
За телефон                                      389 руб.
За дератизацию                                  135 руб. 
За вывоз бытового мусора                          4 руб.
    За обслуживание ВДГО                           3106 руб.

В сумме дебиторская задолженность составляет       860620 руб.

13.По балансу на 01.01.2019 г. имеется кредиторская задолженность по следующим статьям:

За водоснабжение и канализацию               112416 руб.
За электроэнергию                            17180 руб.
За горячую воду и отопление                 721964 руб.
За обслуживание лифтов                        4576 руб.
За связь в лифтах (ОДС)                       1232 руб.
За противопожарную сигнализацию               1000 руб.
По взносам поступившим без № кв.             62962 руб.
По оплате услуг правления                    25165 руб.
По налогам в бюджет                           3750 руб.     

Итого кредиторская задолженность                  950245 руб.

Кредиторская задолженность превышает дебиторскую на 89625 руб.
На расчетном счете имеются средства для покрытия кредиторской задолженности.


14.Общее финансовое состояние характеризуется следующими данными:
    На расчетном счете в банке на 01.01.2019   355639 руб.
    На специальном счете в банке на 01.01.2019 354259 руб.
Остаток по кассе на 01.01.19                    5 руб.

Всего имеется на 01.01 19 финансовых средств      709903 руб.

15. Ревизия кассы

По кассовой книге на 01.01.18 г. остаток       25 руб.
Получено из банка в 2018 г                 854330 руб.
Выплачено из кассы в 2018 г                854351 руб.
В том числе на выплату заработной платы использовано
    в 2018 г                                851136 руб.
В том числе на выплату хозрасходов использовано
    в 2018 г                                 32415 руб.
  По кассовой книге на 01.01.2019 г. остаток      4 руб.

Остаток соответствует кассовой книге. Приход и расход подтверждены документами. Все документы оформлены правильно.

Нарушений ведения бухгалтерского учета и нецелевого расходования средств ревизией не обнаружено.

    Ревизионная комиссия:
Власова Татьяна Петровна         __________________________

Соколова Людмила Ивановна        __________________________
   
Петракович Татьяна Васильевна     __________________________

С актом ознакомлены:
Председатель  правления ЖСК №55              Шереверов В.И.

3

В акте прошито и пронумеровано 5 (пять) листов

Председатель правления ЖСК №55           В.И. Шереверов


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 15-25 апреля 2019 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55