ЖСК-55 Санкт-Петербург

Информация о пользователе

Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 2017 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55


АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55

Сообщений 1 страница 5 из 5

1

АКТ
ревизионной комиссии ЖСК-55
по проверке финансово - хозяйственной деятельности
за 2016 г.


г. Санкт-Петербург                        19 марта 2017 г.

Ревизионная комиссия в составе:

Власовой Татьяны Петровны  - председатель
Соколовой Людмилы Ивановны - член комиссии
Самриновой Нины Андреевны  - член комиссии

1. Состав правления ЖСК-55:
Воронцов Станислав Николаевич - председатель
Жиганова Алла Ивановна        – член правления
Ларионова Тамара Алексеевна   – член правления

2.  Бухгалтер ЖСК-55 Шереверов Владимир Иванович зачислен 16.01.95 г. протокол N 4 от 14.01.95 г.

3.  Решением правления установлен следующий режим работы:
3.1.Заседания правление собираются по мере надобности. Заседания правления оформлены протоколами:
3.2.Прием председателя Воронцова С.Н. каждый вторник с 19 до 21 часа.
3.3.Прием бухгалтера Шереверова В.И.каждый вторник с 19 до 21 часа.

4.  Ревизионной комиссией были проверены следующие документы:
4.1.Действующие договоры.
4.2.Лицевые счета членов ЖСК-55.
4.3.Первичные бухгалтерские документы и сводные оборотные ведомости
4.4.Банковские документы
4.5.Кассовые отчеты
4.6.Ведомости начисления и выплаты заработной платы.
4.7.Книга покупок и продаж.

5. Бухгалтерский учет ведется в электронном виде по методике «журнал-главная» по начислениям.
Налоговый учет ведется по методике УСН в электронном виде кассовым методом

Начисление за жилищные услуги, текущий ремонт и обслуживание общедомового имущества и сбор на расходы правления производился в соответствии с тарифами, утвержденными на Общем собрании от 05.04.2016 г.

Начисление платы за коммунальные услуги производилось в соответствии с Тарифами на ресурсы, поставляемые для предоставления коммунальных услуг гражданам установленными
Правительством Санкт-Петербурга и показаниями общедомовых приборов учета коммунальных ресурсов.

2

6. Согласно уточненной по фактическим результатам сметы на 2016 г., произведены следующие начисления:

6.1. Фактически на содержание и ремонт общедомового имущества за 2016 г. начислено доходов 2746742 руб.
Фактически начислено расходов по содержанию и ремонту общего имущества 2805166.00 руб.
Превышение доходов над расходами составило -58424 руб.

6.2. Фактически на оплату комиссии Сберегательного банка начислено доходов 82934 руб.
Фактически начислено расходов на оплату комиссии Сберегательного банка 92299.00 руб.
Превышение доходов над расходами составило -9365 руб.

6.3. Фактически на оплату радиоточек начислено доходов146389 руб.
Фактически начислено расходов на оплату радиоточек 146207.00 руб.
Превышение доходов над расходами составило 180 руб.

6.4. Фактически на оплату телевизионной антенны и видеонаблюдения начислено доходов 327790 руб.
Фактически начислено расходов на оплату оплату антенных вводов 326090.00 руб.
Превышение доходов над расходами составило 1700 руб.

6.5. Фактически на оплату водопотребления и водоотвода начислено доходов 1226669 руб.
Фактически начислено расходов на оплату водопотребления и водоотвода 1248323 руб.
Превышение доходов над расходами составило -21654 руб.

6.6. Фактически на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение начислено доходов 3798292 руб.
Фактически начислено расходов на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение 3958692 руб.
Превышение доходов над расходами -160400 руб.

6.7. Фактически на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды начислено доходов 173209 руб.
Фактически начислено расходов на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды 173209 руб.
Превышение доходов над расходами составило 0 руб.

    7.Суммарный перерасход за отчетный период по эксплуатационным расходам  составил 247963 руб.
    7.1. Выявленный перерасход по коммунальным услугам 182054 руб.
связан с тем, что плата за коммунальные ресурсы начисляется в текущем месяце за предыдущий, по факту поступления счетов за коммунальные услуги, а сами суммы счетов учитываются в месяце, за который они выставлены.
    7.2. Выявленный перерасход по удержаниям сберегательного банка 9365 руб. относительно предусмотренного сметой на 2016 г. связан с

3

поступлением на счет ЖСК задолженности по оплате за предыдущие отчетные периоды и не мог быть запланирован заранее.
    7.3 Выявленный перерасход по техническому обслуживанию дома -58424 руб. связан с необходимостью выполнения дополнительных, не предусмотренных сметой на 2016 г.,  работ по содержанию общего имущества, в том числе по дезинсекции подвалов 31000 руб., а также расходами на снос деревьев на принадлежащем дому земельном участке в размере 101919 руб.
7.4. На основании вышеизложенного комиссия рекомендует
покрыть выявленный убыток по эксплуатационным расходам 247963 руб. из резервного фонда.

8. Согласно уточненной на 2016 г смете доходов на оплату расходов правления начислено 931768 руб.
    Дополнительно на оплату услуг правления поступило 37812 руб.,
    Что в сумме составило 969580 руб.
Фактические расходы на оплату расходов правления составили 920605 руб.
    Превышение доходов правления над расходами составило 48975 руб., что отражено в строке «Прибыли/убытки баланса.

По учету отражено и начислено на Прибыли / Убытки:

Остаток на 01.01.2016                      0 руб.
Прибыль на 01.01.2017 г.                      48975 руб.

9. По учету отражено и начислено на уставной фонд:

Уставной фонд на 01.01.16              11685 руб.
Начислено в 2016 г.                      145 руб.
Остаток уставного фонда на 01.01.2017г.      11830 руб.

10. По учету отражено и начислено на премиальный фонд:

Премиальный фонд на 01.01.16.           17543 руб.
Начислено в 2016 г.                      2640 руб.
Остаток премиального фонда на 01.01.2017г.    20183 руб.

11. В утвержденной на 1 кв. 2016г. смете доходов  предусматривались сборы на юридическое обслуживание 60000 руб.. Начисления платы по этому сбору в 1 кв. 2016 г. не проводилось. Комиссия рекомендует не производить сборы для компенсации указанных расходов за 1 кв.2016 г. в 2017 году и покрыть их из резервного фонда.

По учету отражено и начислено движение резервного фонда:

Резервный фонд на 01.01.16                 750156 руб.
      Начислено взносов за 2016 г.               277155 руб.
      Дополнительно начислено                     49520 руб.
Перерасход по эксплуатационным услугам     -247963 руб.
Штраф по протоколу МЧС пожарной инспекции   -70000 руб.
Перерасчет начислений по кв.134 за 2012 г.   -3978 руб.

4

Оплата договора на юридическое обслуживание -60000 руб.
Установка окон на лестничных площадках     -697328 руб.

   
Остаток резервного фонда на 01.01.2017 г.        - 2348 руб.

12.По балансу на 01.01.2017 г. имеется дебиторская задолженность по следующим статьям:

Плата за телефон                              414 руб.
По взносам собственников на жилкомуслуги   672812 руб.
По оплате услуг правления                     285 руб.
По плате за дератизацию                       135 руб.
По оплате за лифт                             357 руб.
По вывозу бытового мусора                       4 руб.
По связи в лифтах (ОДС)                      8100 руб.
По федеральному фонду медстрахования        15180 руб.
По оплате ВДГО                               3105 руб.
      Итого дебиторская задолженность            574353 руб.

В сумме дебиторская задолженность составляет 700392 руб.

13.По балансу на 01.01.2017 г. имеется кредиторская задолженность по следующим статьям:

За водоснабжение и канализацию              112121 руб.
За электроэнергию                            14999 руб.
За горячую воду и отопление                 588701 руб.
За услуги по техобслуживанию ЖКС №1          28535 руб.
За радиоточки                                10773 руб.
За антенну и видеонаблюдение                   367 руб.
По платежам в бюджет (земельный налог)        4178 руб.
По взносам поступившим без № кв.             65629 руб. Итого кредиторская задолженность            825304 руб.

Кредиторская задолженность превышает дебиторскую на 250951 руб.
На расчетном счете имеются средства для покрытия кредиторской задолженности.

14.Общее финансовое состояние характеризуется следующими данными:

    На расчетном счете в банке на 01.01.2017  161642 руб.
    На специальном счете в банке на 01.01.2017 41906 руб.
Остаток по кассе на 01.01.17                   5 руб.
Всего имеется на 01.01 17 финансовых средств 203553 руб.

15. Ревизия кассы

По кассовой книге на 01.01.16 г. остаток        2 руб.

    Получено из банка в 2017 г             1493400 руб.

5

Выплачено из кассы в 2017 г            1493367 руб.
В том числе на выплату заработной платы использовано
    в 2017 г                               1448936 руб.
В том числе на выплату хозрасходов использовано
    в 2017 г                                 44464 руб.
 
По кассовой книге на 01.01.2017 г. остаток      5 руб.

Остаток соответствует кассовой книге. Приход и расход подтверждены документами. Все документы оформлены правильно.

Нарушений ведения бухгалтерского учета и нецелевого расходования средств ревизией не обнаружено.

    Ревизионная комиссия:
Власова Татьяна Петровна         __________________________
Соколова Людмила Ивановна        __________________________
    Самринова Нина Андреевна __________________________

С актом ознакомлены:
    Председатель ЖСК-55              Воронцов С.Н.
    Бухгалтер              Шереверов В.И.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 2017 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55