ЖСК-55 Санкт-Петербург

Информация о пользователе

Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 2013 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2013 г.


АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2013 г.

Сообщений 1 страница 4 из 4

1

АКТ

ревизионной комиссии ЖСК-55

по проверке финансово - хозяйственной деятельности

за 2013 г.

г. Санкт-Петербург                        27 марта 2014 г.

Ревизионная комиссия в составе:
Власовой Татьяны Петровны - председатель
Соколовой Людмилы Ивановны - член комиссии
Невзглядовой Валентины Сергеевны - член комиссии
избрана общим собранием ЖСК-55 "05" апреля 2012 г.
Невзглядова Валентина Сергеевна в комиссии не участвовала в связи с её отсутствием в Санкт-Петербурге на даты заседания.

1. Состав правления ЖСК-55:
Воронцов Станислав Николаевич - председатель
Поляков Юрий Константинович – член правления
Стороженко Владимир Вениаминович – член правления

2.  Бухгалтер ЖСК-55 Шереверов Владимир Иванович зачислен 16.01.95 г. протокол N 4 от 14.01.95 г.

3.  Решением правления установлен следующий режим работы:
3.1.Заседания правление собираются по мере надобности. Заседания правления оформлены протоколами:
3.2.Прием председателя Воронцова С.Н. каждый вторник с 19 до 21 часа.
3.3.Прием бухгалтера Шереверова В.И.каждый вторник с 19 до 21 часа.

4.  Ревизионной комиссией были проверены следующие документы:
4.1.Действующие договоры.
4.2.Лицевые счета членов ЖСК-55.
4.3.Первичные бухгалтерские документы и сводные оборотные ведомости
4.4.Банковские документы
4.5.Кассовые отчеты
4.6.Ведомости начисления и выплаты заработной платы.
4.7.Книга покупок и продаж.

5. Бухгалтерский учет ведется в электронном виде по методике «журнал-главная» по начислениям.
Налоговый учет ведется по методике УСН в электронном виде кассовым методом
Зарплата начислялась на основании установленных решения общего собрания от "05" апреля 2012 г.

Изменение тарифов на оплату коммунальных услуг и технического обслуживания за отчетный год не выявлено.

С октября 2014г установлена новая цена на радиоточку 51 рубль согласно  уведомлению ФГУП РСВО Санкт Петербурга №01-01-28/2301 Ф от 09.09.2013 г. к договору №273 от 01.12.1986 г.

2

6. В результате проведения проверки установлены следующие   
показатели по эксплуатации дома и коммунальным услугам в рублях:
       
Наименование Начислено Фактические Экономия
Экономия( + ) , недобор (-) за год затраты

Коммунальные услуги
Теплоэнергия (отопление и горячая вода) 3329933 3376650 -46717
Холодная вода и канализация 1101381 1101848 -468
Итого коммунальных услуг 4431314 4478499 -47185

Жилищные услуги 2660651 2663428 -2778
Прочие экспл. Расходы
Радио     114315 115362 -1047
Антенна     217920 218880 -960
Услуги банков     174870 180424 -5554
Итого прочих услуг 507105 514666 -7561
    
Итого эксплуатационных расходов 12537488 12649757 -57523
       
Расходы правления 785273 787885 -2613


Перерасход за отчетный период по эксплуатационным и коммунальным услугам составил 57535 руб.
Перерасход по расходам правления составил 2613 рублей

3

7. По учету отражено и начислено на увеличение ремонтного фонда:

Ремонтный фонд на 01.01.13.           613678 руб.
Начислено в 2013 г.                   623268 руб.
Использовано на капремонт            -255375 руб.
Отнесено перерасхода за 2013 г.       -60136 руб.

Остаток ремонтного фонда на 01.01.2014г.    921436 руб.

8. По учету отражено и начислено на премиальный фонд:

Премиальный фонд на 01.01.13.           9620 руб.
Начислено в 2013 г.                     2641 руб.
Остаток премиального фонда на 01.01.2014г.   12261 руб.

9. По учету отражено и начислено на уставной фонд:

Уставной фонд на 01.01.13              11235 руб.
Начислено в 2013 г.                       0 руб.
Остаток уставного фонда на 01.01.2014г.      11235 руб.

10. По учету отражено и начислено на фонд управленческих расходов:

Фонд на 01.01.13                          0 руб.
    Начислено в 2013 г.                  785273 руб.
    Произведено затрат в 2013 г.         787885 руб.
Остаток фонда на 01.01.2014г.         -2612 руб.
Убыток по расходам правления на 01.01.2014 г. 2612 руб.

11.По балансу на 01.01.2014 г. имеется дебиторская задолженность по следующим статьям:

    Плата за телефон                        628 руб.
    По взносам на жилкомуслуги           583584 руб.
    По взносам на содержание правления    22310 руб.
По плате за дератизацию                2961 руб.
    По выданным авансам подотчетным лицам  7662 руб.
    По федеральному фонду медстрахования  15179 руб.
      Итого дебиторская задолженность      632324 руб.

12.По балансу на 01.01.2014 г. имеется кредиторская задолженность по следующим статьям:

За водоснабжение и канализацию          80282 руб.
За электроэнергию                        7938 руб.
За горячую воду и отопление            527844 руб.
    За радиоточки                           1696 руб.

- 4 -

По заработной плате                    101329 руб.
По взносам в пенсионный фонд            23294 руб.
По взносам на страхования несч. случаев   232 руб.         
    По платежам в бюджет (земельный налог)   1153 руб.
    По платежам в бюджет (подоходный налог) 15138 руб.
       По взносам поступившим без № кв.        54927 руб.
             

Итого кредиторская задолженность        813833 руб.

Кредиторская задолженность превышает дебиторскую на 181509 руб.
На расчетном счете имеются средства для покрытия кредиторской задолженности.
12.Общее финансовое состояние характеризуется следующими данными:

    На расчетном счете в банке на 01.01.2014  1091419 руб.

4

13. Ревизия кассы

По кассовой книге на 01.01.13 г. остаток       55 руб.

    Получено из банка в 2013 г             1274020 руб.
    Выплачено из кассы в 2013 г            1274053 руб.
В том числе на выплату заработной платы использовано
    в 2013 г                               1240588 руб.
В том числе на выплату хозрасходов использовано
    в 2013 г                                 33465 руб.
 
По кассовой книге на 01.01.14г. остаток        22 руб.

Остаток соответствует кассовой книге. Приход и расход подтверждены документами.Все документы оформлены правильно.
Нарушений ведения бухгалтерского учета и нецелевого расходования средств ревизией не обнаружено.

    Ревизионная комиссия:
Власова Татьяна Петровна         __________________________
Соколова Людмила Ивановна        __________________________

    С актом ознакомлены:
    Председатель ЖСК-55              Воронцов С.Н.
    Бухгалтер              Шереверов В.И.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 2013 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2013 г.