ЖСК-55 Санкт-Петербург

Информация о пользователе

Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 1-5 апреля 2014 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2014


АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2014

Сообщений 1 страница 2 из 2

1

АКТ
ревизионной комиссии ЖСК-55
по проверке финансово - хозяйственной деятельности
за 2014 г.

г. Санкт-Петербург                       04 апреля 2015 г.

Ревизионная комиссия в составе:
Власовой Татьяны Петровны - председатель
Соколовой Людмилы Ивановны - член комиссии
Невзглядовой Валентины Сергеевны - член комиссии
избрана общим собранием ЖСК-55 "05" апреля 2014 г.
Невзглядова Валентина Сергеевна в комиссии не участвовала в связи с её отсутствием в Санкт-Петербурге на даты заседания.

1. Состав правления ЖСК-55:
Воронцов Станислав Николаевич - председатель
Поляков Юрий Константинович – член правления
Стороженко Владимир Вениаминович – член правления
Партаненко Тамара Викторовна – член правления
Войтасик Людмила Дмитриевна – член правления

2.  Бухгалтер ЖСК-55 Шереверов Владимир Иванович зачислен 16.01.95 г. протокол N 4 от 14.01.95 г.

3.  Решением правления установлен следующий режим работы:
3.1.Заседания правление собираются по мере надобности. Заседания правления оформлены протоколами:
3.2.Прием председателя Воронцова С.Н. каждый вторник с 19 до 21 часа.
3.3.Прием бухгалтера Шереверова В.И.каждый вторник с 19 до 21 часа.

4.  Ревизионной комиссией были проверены следующие документы:
4.1.Действующие договоры.
4.2.Лицевые счета членов ЖСК-55.
4.3.Первичные бухгалтерские документы и сводные оборотные ведомости
4.4.Банковские документы
4.5.Кассовые отчеты
4.6.Ведомости начисления и выплаты заработной платы.
4.7.Книга покупок и продаж.

5. Бухгалтерский учет ведется в электронном виде по методике «журнал-главная» по начислениям.
Налоговый учет ведется по методике УСН в электронном виде кассовым методом
Зарплата начислялась на основании установленных решения общего собрания от "05" апреля 2012 г.

Начисление за жилищные услуги, текущий ремонт и обслуживание общедомового имущества и сбор на расходы правления производился в соответствии с тарифами, утвержденными на Общем собрании от 01.04.2014 г.

Начисление платы за коммунальные услуги производилось в соответствии с Тарифами на ресурсы, поставляемые для предоставления коммунальных услуг гражданам установленными
Правительством Санкт-Петербурга и показаниями общедомовых приборов учета коммунальных ресурсов.

С 1 июля 2014г установлена новая цена на радиоточку 53-40 рублей согласно  уведомлению ФГУП РСВО Санкт Петербурга №01-01-28/7032 Ф от 30.05.2014 г. к договору №273 от 01.12.1986 г.

С 1 октября 2014г установлена новая цена на антенный ввод 90-00 рублей согласно  уведомлению Ростелекома Санкт Петербурга №0207/05/11768-14 от 10.09.2014 г. к договору №А-2-3/09-2-1374 от 01.03.2007 г.

6. Согласно утвержденной на Общем собрании от 01.04.2014 г. смете:
6.1. Начислено на содержание и ремонт общедомового имущества 2529786 руб.
Фактические расходы по содержанию и ремонту общего имущества составили 2649303 руб.
Превышение расходов над доходами составило 119517 руб.

6.2. Начислено на оплату комиссии Сберегательного банка 170058 руб.
Фактические расходы на оплату комиссии Сберегательного банка составили 169884 руб.
Превышение доходов над расходами составило 174 руб.

6.3. Начислено на оплату радиоточек 126581 руб.
Фактические расходы на оплату на оплату радиоточек составили 125592 руб.
Превышение доходов над расходами составило 1389 руб.

6.4. Начислено на оплату антенных вводов 225400 руб.
Фактические расходы на оплату оплату антенных вводов составили 225720 руб.
Превышение расходов над доходами составило 320 руб.

6.5. Начислено на оплату водопотребления и водоотвода 1123301 руб.
Фактические расходы на оплату водопотребления и водоотвода составили 1125760 руб.
Превышение расходов над доходами составило 2459 руб.

6.6. Начислено на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение 3208429 руб.
Фактические расходы на оплату теплоэнергии, потребленной на отопление и горячее водоснабжение составили 3209539 руб.
Превышение расходов над доходами составило 1110 руб.

6.7. Начислено на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды 158487 руб.

Фактические расходы на оплату электроэнергии, потребленной на общедомовые нужды составили 158487 руб.
Превышение расходов над доходами не выявлено.

6.8 Дополнительно сверх сметы доходов и расходов на 2014 г. начислено на судебные издержки 15100 руб.

Суммарный перерасход за отчетный период по эксплуатационным расходам  составил 136944 руб.
Перерасход по расходам правления составил 2613 рублей

2

7. Начислено на оплату расходы правления 785273 руб.
Фактические расходы на оплату расходов правления составили 873833 руб. 88560 руб.
Превышение расходов правления отражено в фонде Прибыли / убытки.

По учету отражено и начислено на фонд Прибыли / убытки:
Остаток на 01.01.2014                      0 руб.
Перерасход по расходам правления       -88560 руб.
Поступления по решениям суда            10000 руб.
Убыток за 2014 г.                             78560 руб.

8. По учету отражено и начислено на увеличение ремонтного фонда:

Ремонтный фонд на 01.01.14.               921436 руб.
Старнирована задолженность за 2013 г.      53121 руб.
Начислено в 2013 г.                       327462 руб.
Перерасход по эксплуатационным услугам    -136944 руб.
Разница за счет месячного сдвига начислений -763 руб.

Остаток ремонтного фонда на 01.01.2015г.       1164312 руб.

9. По учету отражено и начислено на премиальный фонд:

Премиальный фонд на 01.01.14.           12261 руб.
Начислено в 2013 г.                      2641 руб.
Остаток премиального фонда на 01.01.2015г.    14902 руб.

10. По учету отражено и начислено на уставной фонд:

Уставной фонд на 01.01.14              11235 руб.
Начислено в 2013 г.                       0 руб.
Остаток уставного фонда на 01.01.2015г.      11235 руб.

11.По балансу на 01.01.2015 г. имеется дебиторская задолженность по следующим статьям:

    Плата за телефон                                   586 руб.
    По взносам собственников на жилкомуслуги        661255 руб.
    По взносам собственников на содержание правления 21753 руб.
По плате за дератизацию                          7862 руб.
    По выданным авансам подотчетным лицам            7662 руб.
- 4 -

По оплате за лифт                     351 руб.
По вывозу бытового мусора               7 руб.
По связи в лифтах (ОДС)               25163
По подоходному налогу                    4 руб.
По федеральному фонду медстрахования  15179 руб.
      Итого дебиторская задолженность      632324 руб.
В сумме дебиторская задолженность составляет 755360 руб.

12.По балансу на 01.01.2014 г. имеется кредиторская задолженность по следующим статьям:

За водоснабжение и канализацию          90829 руб.
За электроэнергию                        13429 руб.
За горячую воду и отопление            459448 руб.
За радиоточки                           10991 руб.
По платежам в бюджет (земельный налог)   9104 руб.
По взносам поступившим без № кв.        58939 руб.
             

Итого кредиторская задолженность        642740 руб.

Кредиторская задолженность превышает дебиторскую на 112620 руб.
На расчетном счете имеются средства для покрытия кредиторской задолженности.
12.Общее финансовое состояние характеризуется следующими данными:

    На расчетном счете в банке на 01.01.2015  964267 руб.

13. Ревизия кассы

По кассовой книге на 01.01.14 г. остаток       22 руб.

    Получено из банка в 2014 г             1528550 руб.
    Выплачено из кассы в 2013 г            1528570 руб.
В том числе на выплату заработной платы использовано
    в 2013 г                               1462264 руб.
В том числе на выплату хозрасходов использовано
    в 2013 г                                 66306 руб.
 
По кассовой книге на 01.01.15г. остаток        2 руб.

Остаток соответствует кассовой книге. Приход и расход подтверждены документами.Все документы оформлены правильно.
Нарушений ведения бухгалтерского учета и нецелевого расходования средств ревизией не обнаружено.

    Ревизионная комиссия:
Власова Татьяна Петровна         __________________________
Соколова Людмила Ивановна        __________________________

   
С актом ознакомлены:
    Председатель ЖСК-55              Воронцов С.Н.
    Бухгалтер              Шереверов


Вы здесь » ЖСК-55 Санкт-Петербург » 1-5 апреля 2014 » АКТ ревизионной комиссии ЖСК-55 - 2014